汇率问题解析：何为结汇及其多种操作方法

什么是结汇

结汇指企业或个人在国际贸易中,按照外汇银行公布的汇率,将购买的外币或出口获得的外币折算为本国货币的过程。一般来说,进口企业需要用人民币购买外国货币进行进口支付;出口企业需要将出口获得的外国货币换算成人民币用于结算。

结汇方法主要有哪些?

在我国出口业务中,使用议付信用证较多,目前主要有三种结汇方式:

1. 收妥结汇或收妥付款

议付行在收到出口企业的出口单据后,经审核无误后,将单据移交给国外付款行索要货款。等到收到付款行给议付行发出的货款到账通知后,议付行按当日外汇牌价将资金折算为人民币发给出口企业。这种方式银行不垫付资金,但对出口企业扩大出口不太利。

2. 定期结汇

议付行根据向国外银行索取资金的时间,预先确定一个固定的结汇期限,到期即便未收到货款也主动结算成人民币记入出口企业账户。这种方式可以提前为出口企业提供资金支持。

3. 出口押汇

议付行在审核单据无误后,按信用证条款买下出口企业的汇票和单据,扣除利息后按议付日汇率将余款提前垫付给出口企业。议付行此后持有汇票向对方银行索取资金。这种方式最利于出口企业资金周转,但风险较大。

企业结汇条件

企业必须具备以下主要条件才可以进行结汇业务:

1. 拥有进出口经营权和工商登记;

2. 遵守国家外汇管理规定,近两年没有违规行为;

3. 主要人员需受训熟悉外汇管理政策;

4. 符合国家外汇管理局等部门规定的其他条件。

常见问答(FQAS)

结汇是企业或个人按照汇率将买进外汇和卖出外汇进行结清的行为。就是指在进出口贸易中,以本国货币按照外汇牌价购买或售出外币,完成本国货币与外币的兑换结算。

主要有三种结汇方法:1.收妥结汇或收妥付款 2.定期结汇 3.出口押汇

收妥结汇是指议付行收到外贸公司的出口单据后,经审核无误,将单据移交国外付款行索取货款。待收到付款款后,按当日外汇牌价折算为人民币发给外贸公司。

定期结汇是指我国银行根据向国外银行索偿所需时间,预先确定一个固定的结汇期限,到期即结算成人民币记入外贸企业帐户,不管是否收到实际票款。

出口押汇即买单结汇,议付行在审单无误后,买入单据并垫付资金,成为汇票持有人,可向付款行索取款项,有利于外贸公司资金周转。